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標題: 银行票据江湖:贴現环节存在违法违规行為 [打印本頁]

作者: admin 時間: 2020-11-20 18:47
標題: 银行票据江湖:贴現环节存在违法违规行為
　原题：169张罚单暗地里的银行单子日本藤素,江湖

　　暴光中介介入单子违法的主流模式

本年暴光的3起单子大案涉案金额近60亿元，一个三四線都会银监部分惩罚的单子违法案涉案金额动辄上万万，多则过亿元单子市场究竟是一个怎么的市场？这一市场的水为什么那末深即使有危害，仍有那末多银行“前仆后继”地做着违法之事，且违法举动已持久存在。这暗地里，除银行的长处驱动外，另有甚么身分？

法治周末记者肖莎

“单子市场前两年太火，也太乱，很多银行都在违法操作。”在一家國有银行做单子营業多年的李文(假名)奉告法治周末记者。

李文的话并不是空穴来风。

3月30日方才登岸港交所的天津银行，上市还不到10天，就公布通知布告称，该行上海分行单子買入返售营業产生一块儿7.86亿元人民币的危害事務。

这已经是本年表露的第三起单子大案。

此前产生的中國农業银行39.15亿元单子案和中信银行9.69亿元单子案都还没有了案。

这3起案件的涉案金额加起来近60亿元。

而这仅仅是单子市场问题的冰山一角。

单子市场究竟是一个怎么的市场？这一市场的水为什么那末深？

　　2015年开出169张单子罚单

法治周末记者经由过程统计银监会官方網站的公然資料發明，2016年3月下旬，银监会在天下的36个派出机构颁布了各自于2015年开出的罚单，此中有22个派出机构针对银行的单子违法违规举动举行惩罚，共开出单子罚单169张。

这此中，浙江省开出的单子罚单至多，浙江省及省内各个市的银监局总计开出罚单46张；江西省次之，为24张；福建省开出19张；湖北省开出17张；河南省开出14张。除此以外，银监会在廣东、黑龙江、山西、内蒙古、辽宁、吉林、江苏、廣西、重庆、四川、青海、宁夏、新疆、湖南等地的派出机构也均开有单子罚单。

在这169张罚单中，被惩罚工具几近包括了各大银行的支行。

法治周末记者统计發明，工行相干支行的罚单有13张，位居第一；招行的单子罚单量排行第二，有10张；别的，交行有9张，农行有8张，光大银行、中原银行和浦發银行各有7张，廣發银行和中信银行治療過敏性鼻炎,各有6张，建行有4张，其他如安全银行、兴業银行、民生银行和不少城商行都有相干罚单。

单子相干案件的涉案数额之大、违法银行之多、地区之廣，可见一斑。

别的，法治周末记者梳理了银监部分开出的这169张罚单后發明，各家银行的违法违规举动重要表示在两个方面：一是打点无真实@商%妹妹n51%業@布景的贸易承兑汇票营業或银行承兑汇票营業；二是用貸款資金作为银行承兑汇票包管金。此中以第一种环境占多数。

“按照我的履历，这两种环境是较为廣泛的，像农行、中信银行和天津银行的单子案相对于少见。”李文暗示。

　　中介介入单子违法的主流模式

单子律例定，单子的签發、获得和让渡，理當遵守诚笃信誉的原则，具备真正的買賣瓜葛和债权债務瓜葛；貸款公例划定，理當按告貸合同商定用处利用貸款。

“以前不少银行都在违法操作，很多营業并没有真实@商%妹妹n51%業@布景，相干@商%妹妹n51%業@合同是假的，增值税發票是買的。本年以来查得严，银行胆量没那末大了。”李文对法治周末记者说。

一名城商行单子相干人士柳南(假名)奉告法治周末记者，贸易单子是作为一种信誉付出东西呈現的，包含贸易承兑汇票和银行承兑汇票。今朝市场上呈現的大可能是银行承兑汇票，贸易承兑汇票可能是由信誉较好的至公司开具。

“单子是可以流转、贴現的。好比A公司经由过程B公司采辦了一批貨品，向B公司开具了一张银行承兑汇票，當B公司必要用錢的時辰，便可以将汇票付出给下家C公司。若是汇票尚未到期，可是持票人又必要資金，持票人可以到银行举行贴現，贴現時必要付出必定的贴現利錢。”柳南说。

在单子市场浸淫多年，柳南的履历是，单子市场的违法违规举动不少都呈現在贴現环节，由于在出票环节，银行一般会比力谨严审查資料，可是贴現环节的事变就不成控了，當時单子可能已倒了好几手，乃至是经由过程了单子中介的手，那末相干資料真实性的核对就比力坚苦。

至于银行在打点贴現营業時，必要审查哪些資料？柳南说，贴現的時辰，银行要查单子的真实性，检察背书的持续性、贴現申请人与直接前手的@商%妹妹n51%業@布景證实等資料。

柳南流露，详细到各地银监局查出的无真实@商%妹妹n51%業@布景的银行承兑汇票或贸易承兑汇票的环境，通常为有单子中介介入的，且单子中介从事相干营業已形成为了財产链，这在業内也是“公然的机密”。

“一个单子中介可能把握有多个空壳公司，单子中介先操纵空壳公司从市道市情上收票，收票時，持票方必要向单子中介付出利錢，这也就象征着，持票人从单子中介处拿到的現金，低于票面金额；然后单子中介捏造空壳公司与賣票方的子虚@商%妹妹n51%業@合同和增值税發票，再以空壳公司的名义到银行打点贴現，贴現時银行也会向中介收取必定的利錢。”柳南向记者胪陈了单子中介违法违规操作的详细进程，并暗示凡是环境下，单子中介收票的利率会高于去银行贴現付出给银行的利率，从中赚取差價，且这类直接介入单子交易、赚牟利差的模式是单子中介运作的主流模式。

记者展转接洽到一家单子中介賣力人，但他回绝了采访，他对记者说：“我做的事变都是见不得光的，并且近来查得很严。”

不外，柳南奉告记者，单子中介其实不是谁都能做的，凡是是那些既有银行瓜葛，又有足够資金，又把握着大量空壳公司的人在做。

　　“单子变报纸”反应出的银行内控问题

但是，很多单子违法案件和此前被曝出的几个单子大案，即即是有单子中介兴风作浪，有時若是没有银行内部員工的共同，也没法完成。

李文奉告法治周末记者，在出票环节，有部門银行事情职員乃至自动签發无真实@商%妹妹n51%業@布景的贸易承兑汇票或银行承兑汇票。

银率網阐發师闫自杰对法治周末记者流露，中小企業从银行貸款時，单子成为银行最喜好为客户计划和利用的一个金融东西，由于如许其实不占用银行的信貸额度，单子作为付出东西也就逐步异变成融資东西。

“相对于而言，中小银行的胆量比力大。”李文说。

详细到农行39.15亿元单子一案，据媒体报导，案件环境大致是：农行北京分行与某银行举行银行承兑汇票買入返售营業(银行A把票賣给银行B，同時A跟B商定，3个月后，以某种利率，A再把票给回购回来，对付B而言，这类营業为買入返售，对付A而言这类营業叫賣出回购)，在商定的返售日期以前，单子应寄存在农行北京分行的保险柜里，不得转出。但現实环境是，单子在返售日期以前，就被掏出，并被拿到此外一家银行举行了贴現買賣，而資金并未回到农行北京分行的账上。保险柜中的单子，则被换成为了报纸。

“从今朝媒体表露的信息来看，农行单子案的问题，主如果内部辦理轨制的问题。”单子法专家施天助状师对法治周末记者阐發道。

李文也奉告记者，她从業多年，较少据说有这类提早把单子拿出去贴現的环境，应當是有表里勾搭的，不然不成能完成。“银行承兑汇票的刻日凡是是6个月，在汇票到期以前，单子通常为放在银行金库的保险柜里，只有单子相干事情职員可以接触到。并且正常环境下，银行必要按期查库的。”

一家國有大行浙江省份行的一名曾有多年单子从業履历的刘总在接管《第一財经日报》记者采访時暗示，因为单子買入返售有银行做背书并且危害较低，配备的职員气力很小，以是轻易致使单子保管环节呈現疏漏。

“存兑纸质汇票因此1000万元作为最高单张票面金额的。在农行案件中，39亿元必要几多票？必定是银行内部保管出问题了。”前述刘总说。

今朝该案还在查询拜访中，公安部分和农行方面都还没有对案件细节举行表露。

《扬子晚报》援用知恋人士的话说，天津银行单子案公安构造已立案侦察，相干事情职員也已自首，其案情与农行单子案雷同，都是買入返售营業呈現的问题。

至于中信银行单子案，媒体报导称，2015年5月至7月，有犯法嫌疑人伙同中信银行事情职員，操纵捏造的银行存款单等文件，以子虚的质押担保方法在银行打点存单质押银行承兑汇票营業，并在获得银行承兑汇票落后行贴現。贴現出来的資金流入了股市。

　银行违法违规有长处驱动

在陆续曝出的几个单子大案中，银行都是长处受损方，且从银行的角度而言，银行层面其实不愿看到雷同事務产生。

但谈及“打点无真实@商%妹妹n51%業@布景的单子承兑营業”和“用貸款資金作为银行承兑汇票包管金”两类问题，中投参谋金融行業钻研員边晓瑜認为，银行方面的主观身分更多。

边晓瑜阐發道，银行愿意违法违规打点无真实@商%妹妹n51%業@布景的单子承兑营業的缘由，是由于如许可以晋升银行事迹范围、润饰银行財政状态；赚取手续费，增长银行收入。

關于打点无真实@商%妹妹n51%業@布景的单子承兑营業对银行收入的影响，柳去腳氣噴霧,南说，持票人到银行去贴現，银行要向持票人收取必定利錢，若是刚做完贴現营業的银行必要更多資金，可以将单子拿到此外一家银行做转贴現，即从此外一家银行拿到現金，将单子转出，同時向此外一家银行付出响应利錢，并且凡是环境下转贴現的利錢会比此前收取的利錢要低，如许银行就可以赚取差價。

“银行做单子营業是能缔造不少收益的，2014年贸易单子的市场范围有几十万亿元，假如收益是1个百分点，银行体系能从中赚取的收入就很可观。”施天助对法治周末记者阐發道，银行做单子营業是有长处驱动的。

資料显示，仅2014年前三季度，企業就累计签發贸易汇票16.2万亿元。

“处所分行的事迹压力很大，单子营業的收入又比力高，之前银行都愿意做，乃至愿意违规做。不少人都是抱着荣幸生理，感觉可能查不到本身头上。”李文也暗示。

柳南奉告记者，有一些中小银行，为了得到收益，乃至都自动抢着去收票。

李文说，前两年乃至呈現过统一个客户，在统一天从分歧银行做贴現营業，金额高达几亿元的环境。但这个公司底子不成能在一天以内必要这么多的資金。

“这类单子营業在银监会的体系里都是可查的，一旦羁系层对某笔大额買賣或一个主体的多频次買賣起了狐疑，就会去查。”李文诠释道。

闫自杰暗示，2015年，多家银行违规向告貸人發放貸款資金用作银行承兑汇票包管金，这暗地里的逻辑仍然是存款和中心营業收入。

“举个简略的例子，A公司经由过程房产典质从银行B拿到一笔2000万元的貸款，银行B经由过程和A公司协商，A公司将其2000万元貸款作为包管金存入银行B，银行B给A公司开立2000万元额度或更高额度的银行承兑汇票。”闫自杰说，从这个例子看，银行完成的指标有——2000万元貸款、2000万元企業存款、若干中心营業收入，很是完善。

但闫自杰暗示，在这个进程中银行获得了益处，企業就要亏损，由于企業A貸款是要用錢的，一堆单子在手，属于有錢但不克不及花，想用真金白银，就得拿到其他银行做贴現，贴現就即是是企業A作了二次貸款，这也是小企業貸款本錢较高的一个缘由。

“如今管得严了，最少在咱们银行，若是看出单子营業是较着的融資性的，没有真实@商%妹妹n51%業@布景，就不做了。”李文说。

　相干惩罚力度还不敷

单子营業的危害早已被羁系层所存眷。2016年头，银监会公布《關于单子营業危害提醒的通知》，此中就提到，有些银行操纵承兑贴現营業虚增存貸款范围，或与单子中介联手，离行离柜大量打点无真实@商%妹妹n51%業@布景单子贴現，不法取利。

边晓瑜認为，打点真实@商%妹妹n51%業@布景的承兑汇票会致使银行業“子虚繁华”，增长金融系统运行危害，而银行违规向告貸人發放貸款資金用作银行承兑汇票包管金，实在质上晋升了資金杆杠，也会增长银交运营危害。

施天助亦向记者阐發道，在银行承兑汇票的打点进程中，出票企業必要先向银行缴纳一部門包管金，若是出票企業在汇票到期日以前，将其余包管金足额补上，银行在到期往后向持票人付款即没有危害。一旦出票企業在汇票到期日以前没法把其余包管金足额补上，银行也必要在汇票到期往后无前提向持票人兑付。若是银行容许出票企業拿貸款資金充任银行承兑汇票包管金，那就象征着出票企業本身无任何包管金而申请银行承兑汇票，一旦出票企業資金链呈現问题，汇票所有的危害城市转嫁到银行身上。

但是，即使有危害，仍有那末多家银行“前仆后继”地做着违法之事，且违法举动已持久存在。这暗地里，除银行的长处驱动外，另7M棒球,有甚么身分？

闫自杰認为，贸易银行存款指标稽核、中心营業收入指标稽核、信貸额度分派等身分是驱动银行频仍呈現单子违法举动的根来源根基因。

记者检察银监局开出的单子罚单發明，各地银监局固然对银行的违法违规举动举行了惩罚，但惩罚金额大多在20万元摆布至50万元之间。

边晓瑜認为，20万元至50万元的惩罚金额是对银行及银行員工的一种警示，可是这相对于银行每一年上亿元的营收范围而言，只是一笔很小的数量，當前的惩罚力度对银行及银行員工威慑力其实不高。

法治周末记者也發明，各银行打点的无真实@商%妹妹n51%業@布景的汇票金额都不是小数，动辄上万万元。中國银监会绍兴羁系分局开出的〔2015〕16号罚单就显示，扶植银行绍兴分行在2015年因打点无真实@商%妹妹n51%業@布景银行承兑汇票营業被罚，触及金额高达2.472亿元。

别的，柳南在接管法治周末记者采访時还指出，农行单子大案还反应了一个持久存在的问题，即纸质单子自己的危害问题。由于纸质单子作为什物载体必定触及到保管环节，那就使得单子营業存在很大的操作危害和品德危害。

“有的单子中介乃至会操纵银行对他的信赖，一票多賣，经由过程跟银行内部員工的瓜葛拿出一张真票今后，复制多张伪钞，去分歧银行套現。”柳南说。

在柳南看来，當银行業渐渐推廣電子单子以后，这些问题可以或许在必定水平上获得解决。

“咱们在事情中也在向客户举荐利用電子单子，如许便利也更有效力，可是有些客户的生理是，只有拿到什物单子才安心，以是電子单子的@推%2NHb7%行得渐%Z35Kp%渐@来。”李文说。

此前也有央行相干人士在接管媒体采访時暗示，央行正斟酌用更加有用的辦法和手腕来促成電子贸易汇票营業的成长。

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